Служба может начать сбор средств на подарки за нелегальные доходы
ФНС будет запрашивать объяснения регулярных переводов
По мнению профессора Финансового университета Юрия Шедько, россиянам вскоре придется отказаться от «серых доходов» из-за данных, которые получат налоговые органы и Центробанк о физических лицах.
Эксперт пояснил, что ФНС и ЦБ смогут выявлять такие доходы по трем типам платежей, которые можно отследить. В частности, это касается регулярных переводов одинаковых сумм, массовых поступлений на карты и быстрой рассылки денег множеству людей.
Центробанк и ФНС внедрили механизм обмена данными для быстрого выявления платежей, которые могут указывать на нелегальную трудовую деятельность.
Ранее обмен данными проводился вручную, а теперь он стал автоматическим, что значительно увеличивает масштаб проверок.
Алгоритм будет выявлять подозрительную активность на картах и отмечать такие операции. ФНС будет запрашивать информацию о переводах у владельцев карт.
ФНС также могут заинтересовать лица, собирающие средства на подарки или получающие помощь от родственников. Алгоритм отметит регулярные суммы, поэтому придется оправдываться даже тем, кто не скрывает свои доходы от налоговой.
Шедько рекомендовал указывать назначение платежа при переводе средств, например, «возврат долга» или «подарок».
Планируется автоматическое отслеживание безналичных доходов россиян свыше 2,4 млн рублей в год.
Бюджет может дополнительно получить от 220 до 440 млрд рублей в год с введением нового алгоритма проверок.
Эксперт отметил, что россияне могут начать использовать наличные при расчетах, однако такая тенденция вряд ли станет массовой, поскольку клиенты могут отказаться от оплаты услуг наличными из-за неудобства.
В результате нелегальным работодателям придется легализоваться, что приведет к росту цен на услуги для покрытия затрат.
Заемщик должен документально подтвердить доходы
Также в Госдуму внесен проект, который предоставит налоговым органам доступ к персональным данным физических лиц с целью выявления скрытой предпринимательской деятельности.
Согласно проекту, заемщики не смогут указывать «серые» доходы при расчете суммы и процентов по кредитам.
Будут учитываться только те средства, которые заемщик сможет подтвердить документально, особенно в случае кредита или ипотеки.
Таким образом, для россиян с серыми доходами ситуация осложняется, так как их деньги становятся более заметными для государства.
Кроме того, такие средства могут неэффективно работать в интересах россиян, особенно при необходимости взять кредит, оформить ипотеку или подтвердить свои доходы.
Эксперты акцентируют внимание на том, что в зону риска попадут репетиторы, мастера, няни, арендаторы жилья без оформления и те, кто принимает оплату на личные карты.
Для самозанятых важными будут количество транзакций, число отправителей и общий оборот по карте.
Тем, кто занимается коммерческой деятельностью, необходимо учитывать оборот по карте, наличие статуса ИП, участие в бизнесе или выполнение функций руководителя.
Начисление налога будет обсуждаться
Если операция привлечет внимание ФНС, это не означает автоматическое доначисление налога физическому лицу.
Граждане имеют право объяснить происхождение своих средств и могут представить документы, подтверждающие, что это был подарок, возврат долга или помощь родственников.
Для этого подойдут расписка, договор займа, переписка и назначение платежа.
Если подтвердить информацию не удалось, гражданину могут доначислить НДФЛ, пени и штраф.
Если налог не уплачен без умысла, штраф составит 20% от суммы недоимки, в случае умысла — до 40%.
Ранее были приняты изменения по пени за просрочку уплаты налогов с 2 декабря.